本週新聞摘要
| 日期 | 新聞主題 | 簡介 | 了解更多 |
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| 2026-05-05 | 助攻亞資中心 百年信託只課一次稅 政院拍板稅制大鬆綁 | 行政院跨部會確立連續受益人信託課稅原則，100年內僅課稅一次 | 按我 |
| 2026-05-05 | 台灣獨創富人大利多 信託契約百年內只須繳一次遺贈稅 | 連續受益人信託制度確立，留10億傳三代可省近4億稅金 | 按我 |
| 2026-05-05 | 家人過世留下醫療險、長照險，為何要繳遺產稅？忽略3大節稅地雷 | 保險免稅三條件與國稅局最常抓的三大地雷 | 按我 |
| 2026-05-05 | 三個孫子繼承竟只算一人？國稅局揭遺產稅扣除額有限制 | 拋棄繼承改由孫子女繼承，扣除額不因人數增加而提高 | 按我 |
| 2026-05-05 | 死亡前2年贈與弟媳及朋友 遺產總額這樣計算 | 死亡前2年贈與是否併入遺產，視受贈人是否為特定親屬而定 | 按我 |
| 2026-05-05 | 爺爺猝逝留「一封信」給愛孫，竟被追稅140萬！ | 分年贈與若有書面總計畫，可能被認定為規避稅負 | 按我 |
俊德觀點
這週最讓我興奮的消息，是「百年信託」正式拍板。過去我服務高資產客戶時，最常被問的問題就是：「俊德，有沒有辦法讓我的財產不要每傳一代就被課一次稅？」以前我只能說「目前制度就是這樣」，現在終於有解了。
但我要提醒：百年信託是大戶的工具，門檻不低。對一般家庭來說，保險仍然是最實用的傳承工具 — 前提是你要用對方式。
這週風傳媒那篇「保險三大地雷」的報導，我建議每個有保單的人都要看。很多人買了醫療險、長照險，以為「反正是保險，理賠都免稅」。錯了。只有人壽保險的死亡給付，在要保人等於被保人、有指定受益人、且沒踩到實質課稅紅線的情況下，才不計入遺產。
我給大家三個建議：
- 檢視你的保單結構 — 要保人是否等於被保人？受益人有沒有指定？這兩件事決定了你的保險金是否免稅
- 不要把「分年贈與」寫成計畫書 — 日本那個案例就是血淋淋的教訓，每年獨立贈與就好，不要留下「總計畫」的書面證據
- 高資產家庭開始研究信託 — 百年信託制度上路後，信託＋保險的搭配將成為最強傳承組合
保險不是避稅的工具，它是精準傳愛的傳承工具。信託也不是有錢人的專利，它是讓財富安全跨越世代的制度保障。
資料來源：經濟日報、風傳媒、自由時報、今周刊、遠見雜誌、三立新聞
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